Cierre contabilidad facturas pendientes de recibir

Factura recibida después del asiento de fin de año

Cada año, al acercarse el cierre del ejercicio fiscal del Colegio, hay una serie de procedimientos financieros que los jefes de departamento y los gestores del presupuesto deben conocer para cumplir con los calendarios de cierre del ejercicio, de auditoría y de información financiera del Colegio.
Para conseguir una valoración adecuada de los activos del Colegio al final del ejercicio, las facturas deben cargarse en el ejercicio en el que se reciben y utilizan los bienes, se prestan los servicios o se realiza el viaje.
Por lo tanto, las facturas por bienes no entregados, servicios no prestados y viajes que no tendrán lugar hasta después del 30 de junio se cargarán al presupuesto del próximo año. Las facturas por bienes, servicios y viajes que se realicen el 30 de junio o antes deben presentarse a Cuentas por Pagar para su pago lo antes posible, pero no más tarde del 20 de julio.
Incluya el año fiscal en todas las facturas presentadas a Cuentas por Pagar durante el mes de julio. Esto ayudará a Cuentas por Pagar en su revisión de las fechas de envío, recepción, servicio y viaje. Póngase en contacto con Cuentas por Pagar si tiene preguntas sobre las facturas.

Ejemplo de correo electrónico de cierre de año

Si no tiene suficiente saldo después de tres días y no ha eliminado el pago, éste será rebotado y no se cargará automáticamente en su cuenta. El pago rebotado se mostrará durante seis días, durante los cuales no se podrá editar ni eliminar. Se le notificará el rebote del pago y se le cobrará una tasa por ello de acuerdo con la lista de gastos y tasas de servicio.
La principal diferencia entre el pago directo y la factura electrónica es el método de entrega de la factura: usted recibe los avisos de pago directo por correo en su casa, mientras que las facturas electrónicas se entregan directamente en el servicio en línea. Cuando utiliza el pago directo, el beneficiario le envía un aviso impreso de los pagos que se cargarán en su cuenta en la fecha de vencimiento. Usted no tiene que hacer nada.
Para ver sus pedidos de facturas electrónicas existentes, vaya a E-laskujen hallinta (Gestionar facturas electrónicas). Si por alguna razón no quiere seguir recibiendo facturas electrónicas de un emisor específico, seleccione la factura electrónica que desea eliminar haciendo clic en ella y haga clic en Poista e-laskutilaus (Eliminar pedido de factura electrónica). A partir de ese momento, recibirá las facturas de la forma que haya acordado. La eliminación de una orden de factura electrónica no anula las facturas electrónicas que han llegado ni los pagos relacionados no confirmados o pendientes. Puede eliminar estos pagos usted mismo en E-laskuarkisto (archivo de facturas electrónicas).

Factura recibida después del cierre del ejercicio

De acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (GAAP), los bienes y servicios deben registrarse en el año en que se recibieron o realizaron y los ingresos deben registrarse en el mismo año que los gastos que generaron los ingresos. Para realizar estos ajustes se utiliza el Comprobante Auxiliar (AVAE).
Nuestros libros de contabilidad al final del año representan parte de la situación financiera de la Universidad de California en ese momento. Si los bienes o servicios se han recibido el 30 de junio o antes y no se han registrado en los libros de contabilidad como un gasto, representa un pasivo no registrado. En la carta de certificación del cierre fiscal, los decanos, los presidentes y los responsables de negocios certifican que no hay pasivos materiales no registrados.
Se utiliza cuando se reciben bienes o servicios este año fiscal y se pagarán el próximo año fiscal. Es obligatorio para artículos de 10.000 dólares o más, opcional para artículos de 1.000 dólares o más, y no debe hacerse para artículos de menos de 1.000 dólares. En el caso de las cuentas de contratos y subvenciones, la periodificación sólo debe realizarse durante el período fiscal final de junio. En el caso de otras cuentas, se puede realizar una periodificación cuando se sabe que se han recibido los bienes/servicios y que la factura no se contabilizará en los libros de contabilidad al final de los libros preliminares de junio.

Facturación en tratamiento contable anticipado

Estoy cobrando las cuotas anuales de la Comunidad de Propietarios.    He emitido (enviado por correo electrónico fuera de QBO) las facturas y luego he esperado a que se pague.    La mayoría de los miembros de la Asociación de Propietarios optaron por pagar con tarjeta de crédito.    Unos pocos pagaron con cheque.    En mi lista de cuentas de miembros, el estado de algunas está establecido como PAGADO y otras están establecidas como CERRADAS.      ¿Cuál es la diferencia entre los dos estados de «status»?
Hola Bruce, esa es una buena pregunta. Estaré encantado de comentar contigo la diferencia entre el estado Pagado y Cerrado de una factura.Cuando el estado de la factura es Pagado, significa que el cliente pagó el importe parcial y aún queda un saldo abierto. Por otro lado, cuando está Cerrada, significa que la factura está pagada en su totalidad.Para más detalles sobre la facturación electrónica, puedes consultar este artículo:  Utiliza la factura electrónica.Si tienes alguna otra duda, por favor, házmelo saber. Gracias por pasarte por aquí.
Hola, Bruce. Esa es una buena pregunta. Estaré encantado de comentar contigo la diferencia entre el estado Pagado y Cerrado de una factura.Cuando el estado de la factura es Pagado, significa que el cliente pagó el importe parcial y aún queda un saldo abierto. Por otro lado, cuando está Cerrada, significa que la factura está pagada en su totalidad.Para más detalles sobre la facturación electrónica, puedes consultar este artículo:  Utiliza la factura electrónica.Si tienes alguna otra duda, por favor, házmelo saber. Gracias por visitarnos.