Cuenta 4109 facturas pendientes de recibir

Cuentas por pagar

Escanee activamente las características del dispositivo para su identificación. Utilizar datos de geolocalización precisos. Almacenar y/o acceder a la información de un dispositivo. Seleccionar contenidos personalizados. Crear un perfil de contenido personalizado. Medir el rendimiento de los anuncios. Seleccionar anuncios básicos. Crear un perfil de anuncios personalizados. Seleccionar anuncios personalizados. Aplicar la investigación de mercado para generar información sobre la audiencia. Medir el rendimiento de los contenidos. Desarrollar y mejorar los productos.
Las cuentas por cobrar (AR) son el saldo de dinero que se debe a una empresa por bienes o servicios entregados o utilizados pero aún no pagados por los clientes. Las cuentas por cobrar figuran en el balance como un activo corriente. Las cuentas por cobrar son cualquier cantidad de dinero que los clientes deben por las compras realizadas a crédito.
Las cuentas por cobrar se refieren a las facturas pendientes que tiene una empresa o al dinero que los clientes deben a la empresa. La frase se refiere a las cuentas que una empresa tiene derecho a recibir porque ha entregado un producto o servicio. Las cuentas por cobrar, o derechos de cobro, representan una línea de crédito concedida por una empresa y normalmente tienen condiciones que exigen que los pagos se realicen en un periodo de tiempo relativamente corto. Suele oscilar entre unos días y un año fiscal o natural.

Cuentas por cobrar

Los procesos de facturación cubren los procesos de Facturación en la Contabilidad de Cobros y Pagos por Contrato que crean facturas e integran los documentos de facturación en FI-CA. Asignan la operación comercial que procesa los documentos de facturación, crea la factura y contabiliza la factura de forma sincronizada. En detalle, realizan las siguientes tareas:
Los pedidos de facturación se crean cuando se crea un documento de facturación y se utilizan para la selección específica de los documentos de facturación que aún no han sido procesados por un proceso de facturación. Si la facturación de un documento de facturación tiene éxito, la orden de facturación relacionada se borra.
Además de los documentos de facturación que surgen en el sistema SAP a partir de la transferencia de documentos de facturación desde sistemas externos o desde la facturación en la contabilidad de deudores y acreedores por contrato, los documentos de facturación SD del componente
Siempre es posible el tratamiento paralelo del conjunto de datos. Los procesos de facturación utilizan la función de la actividad en masa en FI-CA para dividir el conjunto de datos y distribuir el procesamiento a diferentes procesos con el fin de reducir el tiempo de procesamiento.

Asiento de cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar representan el dinero que las entidades deben a la empresa por la venta de productos o servicios a crédito. En la mayoría de las entidades comerciales, las cuentas por cobrar se ejecutan normalmente generando una factura y enviándola por correo o electrónicamente al cliente, quien, a su vez, debe pagarla dentro de un plazo establecido, denominado condiciones de crédito[cita requerida] o condiciones de pago.
Un ejemplo de plazo de pago habitual es el de 30 días netos, que significa que el pago debe realizarse al cabo de 30 días desde la fecha de la factura. El deudor es libre de pagar antes de la fecha de vencimiento; las empresas pueden ofrecer un descuento por pago anticipado. Otras condiciones de pago habituales son las de 45 neto, 60 neto y 30 días a final de mes. El acreedor puede cobrar tasas o intereses de demora si el importe no se paga en la fecha de vencimiento.
En la práctica, los plazos suelen mostrarse como dos fracciones, en las que el descuento y el periodo de descuento comprenden la primera fracción y la letra «n» y el periodo de vencimiento del pago comprenden la segunda fracción. Por ejemplo, si una empresa realiza una compra y recibe un descuento del 2% por pagar en 10 días, mientras que el pago total vence en 30 días, los términos se mostrarían como 2/10, n/30.

Las cuentas por cobrar son un activo

Esta directiva establece los términos y requisitos generales para el cobro de cuentas por cobrar en mora. Para obtener instrucciones sobre el cobro de las cuentas por cobrar ordinarias y de las cuentas por cobrar vencidas, consulte el Manual de Administración Financiera (FAM) 3103, Responsabilidad de los departamentos y organismos públicos en el cobro de las cuentas por cobrar.
el viceministro del departamento o el director general del organismo público solicita por escrito la reducción o la suspensión de las gestiones de cobro y el interventor general accede a la solicitud. Sólo el Interventor General puede conceder que se reduzcan o suspendan las gestiones de cobro y sólo si el cobro puede causar o agravar dificultades financieras personales o el coste del cobro supera la deuda
La Dirección de Información Financiera y Cobros, Finanzas, se asegurará de que se tomen las medidas apropiadas en relación con el cobro de las cuentas por cobrar en mora, seleccionando de la siguiente lista y teniendo en cuenta los apartados 4.4 y 4.5 siguientes;
Sólo el departamento de Información Financiera y Cobros, Finanzas (en nombre de los departamentos) o el organismo público, está autorizado a contratar a los tribunales o a una agencia de cobros externa. Cualquier gasto de los tribunales o de la agencia de cobros externa debe imputarse al presupuesto de la asignación o contribución del departamento o agencia pública responsable de generar el crédito original. Sin embargo, a cualquier organización del GNWT que utilice los servicios de la Sección de Informes Financieros y Cobros, Finanzas, no se le podrá cobrar una tasa administrativa por los servicios.